Um rombo financeiro nas lojas Americanas deixou perdas bilionárias em valor de mercado, com efeito para milhares de investidores, grandes e pequenos.
A crise começou quando a Americanas comunicou um erro na sua contabilidade no valor de 20 bilhões de reais, e falou que esse problema ocorre há vários anos.
Na prática, isso significa que ela está muito mais endividada do que se pensava e não tem dinheiro para tapar o rombo. O anúncio pegou todo mundo de surpresa, inclusive os bancos.
Pequenas e Médias Empresas
E não foi somente a Americanas que saiu perdendo nesta história, no final, todo mundo agora é “suspeito”. Isso porque a crise na Americanas acendeu um alerta aos bancos.
A partir de agora as instituições financeiras farão analises muito mais rigorosas para fazer empréstimos, por exemplo, tanto para pessoas físicas como jurídicas, inclusive pequenos empresários.
O Jornal Contábil, fez apurações com gerentes de bancos de empresas jurídicas que já sinalizaram que as operações de crédito estão mais restritas para pequenas e médias empresas e a necessidade de garantias são quase obrigatórias.
o Estudo do endividamento global das empresas e sócios já apresentam um risco maior de crédito.
Pessoa jurídica – Veja como os bancos estão fazendo as análises
A análise do crédito de pessoa jurídica funciona de maneira diferente. Afina, o foco são as informações da empresa que se tornará cliente. Por isso, entre os dados analisados estão:
- proposta de crédito;
- balancetes que comprovam a situação financeira do negócio;
- faturamento dos últimos meses;
- questionário de avaliação;
- resumo da situação de balanço;
- plano de negócios, que inclui produtos e serviços oferecidos, ramo da atividade em que atua, missão, visão e valores da companhia, entre outras informações relevantes que direcionam a gestão.
A análise de concessão de crédito, nesse caso, tem três objetivos principais. São eles:
- análise retrospectiva: confere o desempenho histórico da empresa e identifica os riscos do setor e como foram superados ou amenizados no passado. Verifica os fatores que sinalizam desafios na concessão do crédito;
- análise de tendências: mensura a condição financeira do negócio, a partir do crédito exigido e outros eventos financeiros. Indica a tendência da empresa cliente de honrar os compromissos assumidos em caso de instabilidade no orçamento;
- capacidade creditícia: representa a conclusão sobre a solicitação do negócio. Define quanto pode ser concedido de maneira menos arriscada.
BIG DATA integrada a INTELIGÊNCIA ARTIFICIAL (IA) para o segmento de crédito
Através da busca por um CNPJ ou nome de empresa, é possível ter de forma organizada todos os dados necessários para realizar análises de crédito com mais agilidade e monitorar sua carteira!
Dados da empresa
Dados EconômicosFinanceiros
Fiscal -Tributaria- CND
Participações
QSA – Quadro Societário
Sanções Nacionais e Internacionais
BNDES
Recuperação judicial e falências
Relação de cartórios – Protesto
Integração com bureaus de crédito
Procon
Trabalho escravo
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Risco sacado
O problema da super varejista Americanas, tem relação com uma operação financeira conhecida como “risco sacado”. Essa operação é comum no varejo.
Funciona assim: uma empresa pega dinheiro emprestado com um banco para comprar de fornecedores. O banco paga aos fornecedores, e a empresa paga ao banco o dinheiro financiado, com juros.
O problema é que isso não foi informado corretamente no balanço financeiro da Americanas. E distorceu os resultados da empresa nos últimos anos. O que foi realmente passado aos bancos eram despesas e endividamentos disfarçados com valores menores do que eram na realidade.
O lucro e o patrimônio líquido, no qual é a diferença entre seus bens e suas obrigações financeiras, foram inflados. Na verdade, a situação da empresa era pior do que se imaginava inicialmente, porque seu patrimônio pode ser insuficiente para pagar suas dívidas.
Com isso, os bancos que emprestaram dinheiro para a Americanas também podem sair no prejuízo, a varejista tem dívidas com 9 bancos totalizando R$ 22 bilhões de reais.
Um destes bancos, o BTG Pactual, foi à Justiça para reverter uma decisão judicial que congelou por 30 dias a cobrança antecipada das dívidas bancárias da empresa.
Esse pedido foi feito pela Americanas alegando que com um endividamento de 43 bilhões de reais, pagar os bancos poderia gerar um tratamento desigual entre seus credores e fazer a empresa ruir.
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Batalha judicial entre bancos e a Americanas
A partir de agora, cresce a batalha judicial, as ações partem dos bancos, que pedem que membros do Conselho de administração prestem depoimento na justiça e exigem uma auditoria independente em toda a empresa.
Uma escalada jurídica que revela que os bancos foram os maiores atingidos pelo rombo no caixa da Americanas. As instituições financeiras costumam ter critérios rigorosos de análise de risco capazes de uma leitura minuciosa sobre a saúde das empresas antes de liberar qualquer dinheiro.
No caso da americanas foi diferente, é para os bancos que a empresa mais deve, são nove ao todo e juntos tem a receber mais da metade de toda dívida declarada pela varejista na recuperação judicial.
Os bancos alegam que foram enganados por uma manobra contábil, no balanço a Americanas lançava dívidas financeiras que incluem juros a pagar, como se fossem compras feitas de fornecedores, isso fazia com que as agências não conseguissem ver a capacidade real da Americanas de honrar com novas operações contratadas com eles.
Foi dessa maneira que a Americanas teria conseguido acumular dívidas bilionárias com diferentes bancos ao longo de anos, o Bradesco lidera a lista com 4,5 bilhões a receber, depois aparecem: Santander, BTG e Votorantim para quem a empresa deve algo em torno dos 3 bilhões.
Itaú e Safra fecham o ranking das instituições financeiras privadas. O Itaú disse ser leviana a tentativa de atribuir aos bancos a responsabilidade sobre a gestão contábil da varejista após a empresa alegar que nunca foi apontado pelos bancos qualquer irregularidade.
O que vemos aqui, é uma batalha jurídica épica, dado o calibre dos participantes, que envolve alguns dos grandes nomes do mundo da economia brasileira.